Hogere dekking automatiseringsplan ICT
In de kadernota hebben we de kosten die voortvloeien uit het automatiseringsplan ICT geactualiseerd. Op basis van de samenwerking op ICT-gebied tussen Overbetuwe en Lingewaard wordt een deel van de kosten door Overbetuwe betaald. Bij de bepaling van die kosten hadden we daar al rekening mee gehouden. Dit aandeel blijkt echter € 68.000 hoger te zijn dan waarvan we in de kadernota zijn uitgegaan.
Hogere dekking gemeentelijk rioleringsplan
We hebben tussen kadernota en begroting nogmaals beoordeeld of de doorbelasting van perceptiekosten en overhead naar de verschillende gemeentelijke belastingen op het juiste niveau plaatsvond. Daarbij bleek dat de doorbelasting van perceptiekosten en overhead aan het gemeentelijk rioleringsplan aangepast moest worden. Dat leidt tot een structureel voordeel van € 115.000 in de meerjarenbegroting. De hogere doorbelasting zorgt voor een lagere toevoeging aan de voorziening riolering, maar heeft geen effect op de hoogte van de rioolheffing.
Btw-compensatiefonds
Jaarlijks ontvangen we een afrekening van het Btw-compensatiefonds. Gemeenten declareren minder Btw bij het fonds. Het geld dat overblijft wordt verdeeld over de gemeenten. In de Meicirculaire 2021 ontvangen we ongeveer € 200.000 als afrekening over 2020. Hoewel er geen absolute zekerheid over deze afrekening naar de toekomst toe is, heeft de provincie aangegeven dat we ook dit bedrag structureel mogen opnemen in de meerjarenbegroting. Vanaf 2022 hebben we daarom € 200.000 opgenomen. Om aansluiting te houden met de cijfers zoals die in het raadsvoorstel van juli 2021 staan, laten we dit hier apart zien.
Inzet investeringsreserve tijdelijke huisvesting SGS
Bij het actualiseren van de cijfers voor de Kadernota 2022 hebben we geen rekening gehouden met de dekking van de kapitaallasten voor de tijdelijke huisvesting SGS vanuit de daarvoor door de raad in december 2019 gevormde investeringsreserve. Dat corrigeren we in deze begroting. Het positieve effect op het saldo meerjarenbegroting bedraagt in alle jaren rond de € 80.000.